Перейти до вмісту (натисніть Enter)
ЕКОНОМІЧНА СУТНІСТЬ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ
Шевчук Ю.В.
Дідківська К.О.
ЗАВАНТАЖИТИ СТАТТЮ
АНОТАЦІЯ
У статті розглядається сутність і трактування поняття «фінансовий моніторинг» у контексті сучасних економічних і правових реалій. Поняття розкривається як комплексна система заходів, спрямованих на виявлення, запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, а також фінансуванню тероризму. Проаналізовано основні наукові підходи до визначення термінології, що свідчить про багатогранний характер. Зазначено, що фінансовий моніторинг поєднує контрольні, аналітичні та превентивні функції, сприяючи підвищенню фінансової безпеки держави. У результаті зроблено висновок, що чітке розуміння сутності фінансового моніторингу є необхідною умовою ефективного функціонування фінансової системи та забезпечення економічної стабільності. Підкреслено значення цифровізації процесів контролю як чинника підвищення прозорості та ефективності фінансових операцій.
КЛЮЧОВІ СЛОВА
фінансовий моніторинг, легалізація доходів, фінансова безпека, фінансовий контроль, протидія відмиванню коштів, фінансові операції, ризик-орієнтований підхід, прозорість фінансової системи.
ПОСИЛАННЯ
1. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII.
2. Мінка Т.П. (2024). Теоретико-правова природа понять нагляду та контролю і їх співвідношення. Науковий вісник ужгородського національного університету. серія: право, Т. 2. № 83. С. 307–310.
3. Борцевич П.С. (2025). Сучасні аспекти правового регулювання фінансового моніторингу. Аналітично-порівняльне правознавство, № 1. С. 423–426.
4. Дубина М.В. (2021). Дослідження змісту дефініції фінансовий моніторинг. Проблеми і перспективи економіки та управління, № 3(3). C. 253–258.
5. Дмитренко Е.С. (2014). Фінансово-правовий механізм протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Сучасні тенденції розбудови правової держави в Україні та світі : зб. наук. ст. за матеріалами ІІ Міжнар. наук.-практ. конф., (10 квіт. 2014 р.). Житомир : ЖНАЕУ, С. 136–137. URI:
6. Уткіна М.С. (2022). Фінансовий моніторинг vs фінансовий контроль. The III rd International scientific and practical conference – Modern research in world science, SPC–Sci-conf. com. ua. Pp. 1858-1862.
7. Смагло О. (2021). Функціонування системи фінансового моніторингу в Україні. Економіка та суспільство, № 26.
8. Уткіна М.С. (2023). Фінансовий моніторинг як інструмент запобігання фінансовому тероризму: нові виклики та перспективи. Академічні візії, № 20. С. 1–7.
9. Винниченко-Кумкова Л., Кащук К. (2024). Фінансовий моніторинг у сфері протидії відмиванню грошей: поняття та міжнародні аспекти. Молодий вчений, № 4(128). С. 151–156.
10. Комісаров О.Г., Скрипка О.Ю., Собакарь О.А. (2015). Первинний фінансовий моніторинг у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму : монографія. Дніпропетровськ, 184 с.
11. Плескун І.В. (2019). Теоретичний підхід до визначення сутності поняття ризик-контролю клієнтів банків в системі фінансового моніторингу. Причорноморські економічні студії, № 45. С. 157–163.
12. Ковч Т.Б. (2011). Формування системи фінансового моніторингу в банківській сфері України. Академічні тексти України,
13. Гаврилишин А.П. (2008). Щодо питання понятійного апарату «фінансовий моніторинг». Організаційно-правове забезпечення діяльності контролюючих та правоохоронних органів у сфері господарювання: проблеми сьогодення і перспективи розвитку : матеріали Всеукр. наук.-практ. конф. (Ірпінь, 6 черв. 2008 р.). Ірпінь : НУДПС України, 588 с.
14. Довгань Ж.М. (2011). Індикатори та моніторинг фінансової стійкості банківської системи. Вісник ТНЕУ, № 2. С. 31-41.
15. Бормотова М.В., Мухіна К.О. (2015). Дослідження сутності поняття фінансовий моніторинг. Вісник економіки транспорту і промисловості, № 50. С. 214–217.
16. Бірюкова І.Г. (2012). Основні проблеми фінансового моніторингу у протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Національного університету ДПС України (економіка, право), № 1(56). С. 235–241.
