Панасенко Г.О.
Державний податковий університет
https://orcid.org/0000-0002-6743-6728
DOI: https://doi.org/10.30838/EP.218.113-120
ЗЛОВЖИВАННЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИМ БАНКІНГОМ ЯК КАНАЛОМ ДОСТУПУ САНКЦІЙНИХ СТРУКТУР ДО РЕЗЕРВНИХ ВАЛЮТ
Державний податковий університет
ЗАВАНТАЖИТИ СТАТТЮ
АНОТАЦІЯ
У статті розглядається проблема зловживання інститутом кореспондентського банкінгу з боку санкційних структур, які використовують мережі тіньового банкінгу для доступу до клірингу в резервних валютах. Актуальність теми зумовлена тим, що на тлі політики де-рискінгу та посилення санкцій, традиційні дискретні методи AML-комплаєнсу не здатні ефективно протидіяти складним схемам приховування бенефіціарів через транзитні вузли. Метою дослідження є виявлення механізмів використання кореспондентських рахунків підсанкційними суб'єктами та формування парадигми алгоритмічного ризик-орієнтованого нагляду (RegTech) для блокування незаконних потоків. Методологічну основу становить комплексний підхід: системно-структурний та мережевий аналіз, аналіз емпіричних прецедентів (кейс-метод), методи математичного моделювання та формалізації, науковий синтез і алгоритмізація. За результатами дослідження доведено, що ядром сучасного обходу санкцій є неконтрольована експозиція «вкладених відносин», коли розрахунки йдуть через обмінні пункти та фіктивні торгові компанії у вільних економічних зонах. Для вирішення проблеми розроблено дві метрики: композитний індекс експозиції клірингу резервної валюти та індекс аномального нарощування комісій. Вони дозволяють агрегувати розрізнені «червоні прапорці» в єдину вимірювану алгоритмічну сигнатуру. Сформовано дворівневу концептуальну модель інтеграції цих метрик у систему RegTech, яка використовує гранулярні дані для безперервного скорингу загроз у режимі, близькому до реального часу. Завдяки цьому банківські установи отримують дієвий інструмент для динамічного мережевого аналізу, що мінімізує інформаційну асиметрію та запобігає транскордонному перетоку тіньового капіталу. Практична цінність роботи полягає в тому, що алгоритмізація контролю на базі розроблених індексів дозволяє регуляторам перейти від ретроспективної фіксації порушень до проактивного управління ризиками. Це кардинально знижує транзакційні витрати банків на звітність, усуває міжвідомче дублювання та формує міцний фундамент для захисту глобального ринку від санкційного арбітражу.
КЛЮЧОВІ СЛОВА
кореспондентський банкінг, обхід санкцій, тіньовий банкінг, фінансовий моніторинг, RegTech, алгоритмічний нагляд, вкладені відносини, композитний індекс ризику
ПОСИЛАННЯ